Las disposiciones incorporan un Enfoque Basado en Riesgo y refuerzan obligaciones sobre identificación de clientes, beneficiarios controladores y Personas Políticamente Expuestas
La Secretaría de Hacienda y Crédito Público publicó en el Diario Oficial de la Federación (DOF) las nuevas Reglas de Carácter General previstas en la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI), con las que se fortalece el régimen nacional de prevención del lavado de dinero.
Las disposiciones forman parte de la implementación de las reformas a la LFPIORPI y a su Reglamento publicadas en 2025 y 2026, respectivamente, y establecen criterios para la aplicación de la legislación, así como las obligaciones de quienes realizan Actividades Vulnerables y las atribuciones de las autoridades encargadas de su implementación, supervisión y verificación.
Hacienda señaló que el objetivo es brindar mayor certeza jurídica y una aplicación homogénea de las disposiciones en materia de prevención del lavado de dinero.
Enfoque basado en riesgo
Uno de los principales cambios es la incorporación del Enfoque Basado en Riesgo (EBR) como principio rector para el cumplimiento de las obligaciones establecidas en la ley.
Con este modelo, quienes realizan Actividades Vulnerables deberán identificar, evaluar, clasificar y documentar los riesgos asociados con sus clientes o usuarios, operaciones, productos, servicios, canales de operación y zonas geográficas.
Para ello deberán utilizar metodologías que permitan fortalecer la gestión de riesgos y mejorar la identificación de operaciones que pudieran estar relacionadas con recursos de procedencia ilícita.
Las nuevas reglas también fortalecen las medidas para el conocimiento del cliente o usuario, la identificación del beneficiario controlador y de las Personas Políticamente Expuestas (PPE), así como los mecanismos de control interno, la conservación de información y la presentación de avisos.
Supervisión enfocada en los sectores de mayor riesgo
El Enfoque Basado en Riesgo también será aplicado por la propia Secretaría de Hacienda. Sus unidades orientarán las acciones de supervisión y verificación hacia los sectores y actividades con mayor exposición a ser utilizados para el lavado de dinero.
Las disposiciones establecen además un modelo de cumplimiento proporcional, mediante el cual las obligaciones y las acciones de supervisión deberán considerar el nivel de riesgo correspondiente a cada Actividad Vulnerable.
De acuerdo con Hacienda, este esquema permitirá optimizar los recursos destinados a la prevención, fortalecer el cumplimiento de las obligaciones legales y facilitar que los controles se implementen de acuerdo con las características particulares de cada sector.
Entrada en vigor gradual
La Secretaría informó que la entrada en vigor de las nuevas disposiciones será gradual, con el propósito de facilitar su implementación y permitir que los sujetos obligados actualicen sus procesos internos y desarrollen las capacidades necesarias para cumplir con el nuevo marco regulatorio.
Con ello se busca favorecer una transición ordenada y eficiente hacia las nuevas reglas.
Hacienda afirmó que estas medidas forman parte del compromiso del Gobierno de México para fortalecer el sistema nacional de prevención de operaciones con recursos de procedencia ilícita, en apego al marco jurídico vigente y a los estándares internacionales del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI).
La dependencia sostuvo que el fortalecimiento de este régimen contribuirá a proteger la integridad del sistema financiero y a reforzar los mecanismos de prevención y combate al lavado de dinero.
